+7 (499) 653-60-72 Доб. 448Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 773Санкт-Петербург и область

Как отразить поступление денег по нескольким счетам одним документом

Как отразить поступление денег по нескольким счетам одним документом

Компенсация затрат учреждения По дебету какого счета Обоснование вывода: В ситуации, когда компенсация коммунальных и эксплуатационных расходов осуществляется на основании отдельного договора, ее следует рассматривать в качестве дохода бюджетного учреждения и соответствующим образом отражать в учете. В соответствии с Указаниями, утвержденными приказом Минфина России от Таким образом, поступление дохода в возмещение коммунальных и эксплуатационных расходов относится на статью КОСГУ. Согласно нормам п. При этом на счете 00 отражаются расчеты по суммам: — доходов поступлений , начисленных в момент возникновения требований к их плательщикам, возникающих в силу договоров, соглашений, а также при выполнении субъектом учета возложенных согласно законодательству Российской Федерации на него функций; — поступивших от плательщиков предварительных оплат.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Банк и касса Банковские выписки в 1С 8.

Учет движений безналичных денежных средств

Каждая выдача и каждое получение наличных денежных средств должны быть документально подтверждены. Такими подтверждающими документами в случае осуществления наличных расчетов через кассу предприятия могут быть ПКО и РКО, а также ведомость на выплату наличности.

Немедленно приступим к рассмотрению правил и порядка оформления таких документов. Документооборот в кассе При документальном оформлении кассовых операций важно разграничивать обязанности между кассиром и бухгалтером. Однако из содержания этого документа все же можно сделать определенные выводы о том, что именно при работе с наличными входит в обязанности бухгалтера предприятия, а какие функции возложены на кассира.

Начнем с бухгалтера, ответственного за учет кассовых операций и работу с кассовыми документами. Это следует из содержания абзаца первого п. После оформления кассового ордера бухгалтер передает его на подпись соответствующим должностным лицам.

Так, ПКО подписывает главный бухгалтер или другое лицо, уполномоченное руководителем предприятия. Что касается РКО, то, кроме главбуха, он должен быть подписан также руководителем предприятия.

Исключение составляет случай, когда на прилагаемых к РКО документах заявлениях, счетах и т. В таком случае его подпись на РКО не обязательна абзац второй п.

А что же кассир? Более наглядно последовательность действий бухгалтера и кассира при оформлении операций с наличными приведем на рис.

Требования к оформлению кассовых документов Напомним: наличность, поступающая в кассу предприятия, является оприходованной только тогда, когда такое поступление подтверждено надлежащим образом оформленным кассовым ордером с соответствующей записью в кассовой книге.

Поэтому крайне важно знать, как верно оформить ПКО. Кроме того, правильно должны быть составлены и расходные кассовые документы. При ненадлежащем оформлении таких документов кассир попросту не имеет права принимать и выдавать по ним денежные средства. До нюансов составления таких документов мы еще доберемся.

Сейчас же очертим общие требования к их оформлению. Общие требования Как уже было сказано в предыдущем подразделе, кассовые документы выписывает работник бухгалтерии.

Он же регистрирует их в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов. Одновременно с заполнением ПКО к нему оформляют квитанцию — отрывную часть приходного кассового ордера Ее выдают на руки лицу, сдавшему деньги. Перечислим их. Приходные и расходные кассовые документы выписывают в одном экземпляре.

Электронные кассовые документы оформляют в соответствии с требованиями законодательства Украины в сфере электронного документооборота абзац третий п. В кассовых документах при указании сумм национальной денежной единицы гривни можно использовать ее графический знак п.

Исправления в кассовых ордерах и ведомостях на выплату наличности запрещены абзац четвертый п. Если при заполнении кассового документа бухгалтер допустил ошибку, следует оформить новый документ. Прием и выдачу наличности по кассовым ордерам можно осуществлять только в день их составления абзац третий п.

Если по оформленному кассовому ордеру наличные в кассу в течение дня получены выданы не были, кассир предприятия возвращает такой ордер в бухгалтерию, а бухгалтер, в свою очередь, аннулирует этот документ. При этом в журнале регистрации приходных и расходных кассовых документов следует сделать соответствующую отметку.

По-другому обстоят дела с выдачей денег по ведомости на выплату наличности. Так, в соответствии с п. Если выплата, относящаяся к фонду оплаты труда, осуществляется за счет выручки, срок сверхлимитного хранения наличности в кассе — 3 рабочих дня со дня наступления сроков такой выплаты.

Если денежные средства по ведомости на выплату наличности не будут выданы в указанные сроки, их депонируют 7. В кассовых ордерах указывают основания для их составления, а также перечисляют приложенные к ним документы абзац второй п.

Выдача кассовых документов на руки лицам, которые вносят или получают наличность, запрещена абзац второй п. Также запрещено выносить кассовые документы из помещения предприятия без письменного разрешения руководителя или главного бухгалтера абзац второй п.

Еще один интересный момент. На это указывают налоговики в консультации из подкатегории ПКО и квитанцию к нему подписывает главный бухгалтер или лицо, уполномоченное на это руководителем предприятия.

После этого надлежащим образом оформленный кассовый ордер передают в кассу предприятия. РКО и ведомость на выплату наличности требуют еще более тщательного контроля. Так, их перед передачей в кассу должен подписывать не только главный бухгалтер уполномоченное на это лицо , а и руководитель предприятия абзац первый п.

Если к документу на выдачу наличности приложены заявления на выдачу наличных, расчеты и т. Корешки ПКО, по которым наличность была получена в кассу, и РКО, по которым наличность была выдана из кассы, прилагают к отчету кассира.

После обработки этого отчета приходные и расходные кассовые ордера комплектуют в хронологическом порядке, нумеруют и формируют в дела в соответствии с номенклатурой дел.

Подписи в кассовых документах Отдельно остановимся на проставлении подписей в кассовых документах. Напомним, что кассовые документы должны быть подписаны: — ПКО и квитанция к нему — главным бухгалтером или лицом, уполномоченным на это руководителем предприятия, а также кассиром, принявшим наличные денежные средства; — РКО или ведомость на выплату наличности — главным бухгалтером уполномоченным на это лицом , руководителем предприятия за некоторыми исключениями , кассиром, выдавшим наличность из кассы, и лицом, получившим денежные средства.

Однако при реализации этого требования могут возникнуть определенные вопросы. Можно ли использовать факсимиле? Напомним, что в общем понимании факсимиле представляет собой точное воспроизведение какого-либо графического оригинала, в том числе подписи, с помощью средств механического, электронного или другого копирования.

Это клише, печать, при помощи которых можно многоразово воспроизводить собственноручную подпись лица. Факсимиле используют, как правило, должностные лица, в обязанности которых входит подписание большого количества документов, писем и других деловых бумаг. В общем случае использование факсимильного воспроизведения подписи допускается при совершении сделок в случаях, установленных законом, другими актами гражданского законодательства либо по письменному соглашению сторон, в котором должны содержаться образцы соответствующего аналога их собственноручных подписей ч.

Следовательно, при оформлении приходных и расходных кассовых ордеров, а также ведомостей на выплату наличности эти документы должны быть подписаны должностными лицами предприятия собственноручно.

О невозможности применения факсимильной подписи при оформлении кассовых документов говорили, в частности, НБУ в письме от Мы считаем, что совмещение одним лицом обязанностей главного бухгалтера и кассира не означает, что на ПКО может ставиться одна подпись.

Ведь круг обязанностей главбуха и кассира не совпадает. Соответственно, ставя подпись за кассира, работник удостоверяет, что выполнил обязанности кассира, а ставя подпись за главного бухгалтера — обязанности главного бухгалтера кроме разных обязанностей, следует помнить и о разной ответственности задействованных в документообороте должностных лиц.

По крайней мере, такой подход наверняка позволит избежать обвинений в неправильном оформлении ПКО. Эта схема работает и в случае, когда обязанности кассира выполняет руководитель предприятия. Заметим: на необходимость подписания руководителем предприятия кассового ордера как от лица кассира, так и от лица руководителя в такой ситуации указывают и налоговики см.

Но имейте в виду: ранее НБУ настаивал, что при наличии на предприятии должностей главного бухгалтера и кассира руководитель не имеет права единолично подписывать кассовые документы см. Заполняем приходные кассовые ордера Как мы уже неоднократно отмечали, обязанность по оформлению ПКО, как правило, лежит на плечах бухгалтера.

Но и кассиру расслабляться не приходится. Ведь его задача — проверить правильность заполнения ПКО и наличие всех его реквизитов. Этот вывод следует из п. О том, какие реквизиты предусмотрены в ПКО и как они должны быть заполнены, чтобы кассир мог получить по нему наличные, вы узнаете из табл.

Таблица 4. В ПКО, которые оформляют на общую сумму проведенных предприятием кассовых операций например, получение наличности из банка по чеку и оприходование ее в кассе и т.

Обратите внимание: реквизиты квитанции к ПКО дублируют реквизиты самого ордера. В случае невыполнения требований, предъявляемых к порядку заполнения ПКО, кассир возвращает этот документ в бухгалтерию для соответствующего оформления.

Если же в результате проверки ПКО выясняется, что он оформлен с соблюдением всех указанных требований, то кассир: — принимает денежные средства в кассу предприятия; — подписывает ордер; — выдает квитанцию к ПКО на руки лицу, сдавшему деньги.

ПКО, по которому получена наличность, прилагают к отчету кассира. А теперь порядок заполнения ПКО покажем на примере. Пример 4. Бухгалтер предприятия составил ПКО, на основании которого кассир принял эту сумму в кассу предприятия. Имейте в виду: согласно п. В частности, они проверяют наличие соответствующих дат, номеров, сумм, оснований для выписки кассовых документов, наличие подписей должностных лиц и т.

При этом существует вероятность того, что суммы средств, полученные в кассу предприятия на основании кассовых ордеров, заполненных с нарушением требований, могут быть признаны контролерами неоприходованными.

Оформляем расходные кассовые ордера Прежде чем подписать РКО и выдать по нему денежные средства, кассир обязан проверить правильность его оформления и наличие всех реквизитов. Давайте же разберем перечень обязательных реквизитов РКО и порядок их заполнения см.

Банковские выписки в 1С: Бухгалтерии 8

Дальше: Глава 9. Отчетность торгового предприятия Учет банковских операций Любое современное предприятие работает как с наличными, так и с безналичными деньгами. Местом хранения безналичных денежных средств является расчетный текущий счет предприятия в банке. С этого счета производятся все необходимые перечисления расчеты с поставщиками, бюджетом, арендаторами, и др.

Банковские выписки в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

В последнее время для расчетов широко используют банковские платежные карточки, но полностью отказаться от наличных денежных средств организациям удается не всегда. Форма заявления на получение наличных белорусских рублей разрабатывается обслуживающим банком части первая и вторая п. При приеме наличных белорусских рублей уполномоченные лица, включая кассиров, индивидуальные предприниматели осуществляют проверку их подлинности и платежности часть первая п. Выдача наличных белорусских рублей осуществляется кассиром только лицам, указанным в расходном кассовом ордере, платежной ведомости, договоре микрозайма, других документах, предусмотренных законодательством, либо в доверенности, при предъявлении документов, определенных в п.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: БУХГАЛТЕРСКИЕ ПРОВОДКИ как составить - Проводки на поступление основных средств - Счет - Бухучет -

Рисунок Заполненный документа РКО После проведения документа можно посмотреть проводки.

И не только начинающим пользователям. Даже некоторые опытные пользователи не всегда понимают его назначение.

Главная Счета-фактуры. Сложные моменты В книге подробно рассматривается оформление счета-фактуры. В каждом случае приведены ситуации из сложившейся практики, отражена официальная позиция Минфина и ФНС России, арбитражных судов, мнения аудиторов. Вы узнаете как грамотно вести отчетность, как следует налогоплательщикам готовиться к налоговым проверкам и защищать свои права.

Поступление и списание с расчетного счета в 1С Бухгалтерии 8.3

Практически во всех случаях торговые организации имеют дело с наличными денежными средствами. Учетная политика представляет собой конкретные принципы, основы, положения, правила и практику, принятые к применению индивидуальным предпринимателем или организацией для ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, международными или национальными стандартами, международным стандартом для малого и среднего бизнеса и типовым планом счетов бухгалтерского учета, исходя из их потребностей и особенностей деятельности. Порядок ведения аналитического учета операций и событий устанавливается индивидуальным предпринимателем или должностными лицами юридического лица далее - руководство , которые в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан и учредительными документами осуществляют текущее руководство и ведение дел, исходя из потребностей индивидуального предпринимателя или организации.

Все новые комментарии к этой статье будут приходить к вам на почту Отписаться Написать Мария 15 декабря , У вас здесь не написано как правильно заносить расходы в КУДиР. Если я оплачиваю товар для дальнейшей перепродажи поставщику через расч.

Возврат платежного поручения 1с

Учет основных средств и нематериальных активов; Учет заработной платы и расчетов с персоналом; Ведение кадрового учета; Настройка, формирование и вывод на печать бухгалтерской отчетности по формам, утвержденным нормативными актами РФ, а также отчетности перед налоговыми органами, Пенсионным фондом, органами статистики; Ведение многовалютного учета; Построение разнообразной аналитической отчетности. Помимо перечисленных, с помощью рассматриваемой конфигурации можно решать и целый ряд иных задач, наличие которых может быть обусловлено спецификой конкретного предприятия. Взаимосвязь Конфигуратора и прикладного решения. Выбор требуемого режима осуществляется нажатием в окне запуска рис. Здесь создаются и редактируются объекты конфигурации, настраиваются интерфейсы и диалоговые окна, определяется вид и содержимое печатной формы документов, а также выполняется целый ряд иных действий по настройке и конфигурированию системы.

Учет операций расчетному счету 1с. Расчеты по кредитам и займам. Перечисление заработной платы

Взнос в уставный капитал Через операции, введенные вручную до 3. В связи с этим проводку необходимо делать вручную. Проводки Рассмотрим подробнее, какие проводки необходимо создавать в 1С. Для взноса в уставной капитал учредителями используется счет Отражение задолженности учредителей по уставному капиталу показывается проводкой Дт 75 Кт Уменьшение этой задолженности отражается проводкой по кредиту счета

Обратите внимание на то, что поступление денежных средств в виде авансов документ, которым мы отразили поступление денежных средств и , . Одним документом можно проводить платеж сразу по нескольким договорам. документом оформляется перевод денег с одного счета предприятия на.

Платежное поручение на перечисление денежных средств

Хороший курс по 1С Управление торговлей В документе реквизиты организации и контрагента отображаются в виде ссылок, по нажатию на эти ссылки можно редактировать реквизиты. Не рекомендуется ставить его вручную, этот флаг устанавливается автоматически при регистрации оплаты в программе. Платежное поручение проводится и сохраняется в журнале.

Формирование уставного капитала в 1С 8.3 с проводками

Списание расходов на имеющиеся средства целевого финансирования 96 III. На указанном счете подлежат также учету: - капитальные вложения инвентарного характера в земельные участки, лесные и водные угодья, недра, предоставленные организации в пользование. Основные средства учитываются по первоначальной стоимости, определяемой для объектов: - приобретаемых за плату в т. Не включаются в фактические затраты на приобретение основных средств общехозяйственные и иные аналогичные расходы, кроме случаев, когда они непосредственно связаны с приобретением основных средств.

Возврат платежного поручения Возврат платежного поручения 1с Вопрос: С лицевого счета бюджетного учреждения перечислены отпускные. В бухгалтерском учете сделана запись по дебету счета 4 11 и кредиту счета 4 11 , одновременно увеличилась сумма на забалансовом счете 4. Из-за ошибки в платежном поручении деньги вернулись на лицевой счет учреждения. Какой проводкой отразить возврат?

Номенклатура и номенклатурные группы в программах 1С

Платежное поручение исходящее. Также для этого можно воспользоваться ссылкой Платежное поручение исходящее, которая находится на вкладке Банк панели функций. При выполнении любого из этих действий открывается окно с перечнем сформированных ранее исходящих платежных поручений рис.

Платежное поручение исходящее. Для случаев, когда зачисление денежных средств на банковский счет или их списание осуществляется на основании других расчетных документов требование, требование-поручение, аккредитив , в прикладном решении используются документы "Платежный ордер на поступление денежных средств" и "Платежный ордер на списание денежных средств ". По функционалу и видам отражаемых операций между документами практически нет отличий, кроме следующих: только в документах "Платежное поручение входящее" и "Платежное поручение исходящее" предусмотрена возможность отражения операции движения денег в два этапа - зарегистрировать записать документ одной датой, и установить признак оплаты - другой датой; в документе "Платежное поручение исходящее" есть печатная форма, а в документе "Платежный ордер на списание денежных средств" - нет; в документе "Платежный ордер на поступление денежных средств" предусмотрена специальная операция "Инкассация денежных средств", которой нет в документе "Платежное поручение входящее".

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Поступление товаров и услуг в 1С 8.3 (Бухгалтерия 3.0)
Комментарии 5
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. zalapo

    Итог: побеседовали посмотрели права и тех.паспорт.записали данные в тетрадку. и всё.

  2. Адриан

    Если меня заберут в армию то первым кого я ёбну это пороха и тех то с ним

  3. jingconsdu93

    Тарас я не понимаю вроде стремимся в Евросоюз ЖИВУ И РАБОТАЮ В ПОЛЬШЕ Поехал в Польшу на Украинской регистрации Пока ехал несколько раз останавливали в Украине Переехал кордон и не разу нигде даже косо в мою сторону не посмотрели Обьездил всю Европу Испания Голландия Чехия Франция Германия И не где не разу не остановили

  4. exabpatbudd74

    Бесплатный адвокат хуже некуда! Мне кажется проще уж самому. Тут за деньги хорошего адвоката не найдешь, а без денег и подавно!

  5. Клеопатра

    А вот это видео мне, как цивилисту, не понравилось. Например, что значит суд не примет исковое заявление о возврате аванса и в этом случае надо подать исковое заявление о возврате неосновательного обогащения ? Суд не принимает заявление в случае нарушения строго определенных процессуальных норм, а не неверного толкования норм материального права. Я бы оставил квалификацию предоплаты как аванса или неосновательного обогащения на усмотрение суда. В любом случае сумма денег (предмет иска одна и та же, как и основание иска (обстоятельства спорного правоотношения, которые дают право истцу требовать судебной защиты). А правовая квалификация этих обстоятельств прерогатива суда. Истец приводит своё мнение насчёт этой квалификации, а суд с ней соглашается или нет, но в данном случае как бы суд ни квалифицировал перечисленные деньги, как аванс или неосновательное обогащение, суть решения должна быть одинаковой: взыскать с ответчика полученную им сумму.